načítání...
menu
nákupní košík
Košík

je prázdný
a
b

Kniha: Rizika bank a jejich regulace - Naďa Blahová

Rizika bank a jejich regulace
-7%
sleva

Kniha: Rizika bank a jejich regulace
Autor: Naďa Blahová

V posledním období prošel světový finanční systém rychlým vývojem plným změn. Výsledkem je mimo jiné stále narůstající potřeba optimálního řízení rizik, která vyplývají z ... (celý popis)
Titul doručujeme za 4 pracovní dny
doručujeme do Vánoc
Vaše cena s DPH:  395 Kč 367
+
-
rozbalKdy zboží dostanu
12,2
bo za nákup
rozbalVýhodné poštovné: 49Kč
rozbalOsobní odběr zdarma

hodnoceni - 0%hodnoceni - 0%hodnoceni - 0%hodnoceni - 0%hodnoceni - 0%   celkové hodnocení
0 hodnocení + 0 recenzí

Specifikace
Nakladatelství: » Ekopress
Médium / forma: Tištěná kniha
Rok vydání: 2018
Počet stran: 283
Rozměr: 148x210
Úprava: ilustrace
Vydání: 1. vydání
Skupina třídění: Finance
Jazyk: česky
Datum vydání: 25.10.2018
ISBN: 978-80-87865-47-7
EAN: 9788087865477
Ukázka: » zobrazit ukázku
Popis

V posledním období prošel světový finanční systém rychlým vývojem plným změn. Výsledkem je mimo jiné stále narůstající potřeba optimálního řízení rizik, která vyplývají z bankovních aktivit a motivují banky k hledání efektivních řešení, a rostoucí potřeba příslušných regulatorních a dohledových autorit bankovní sektor stabilizovat pomocí významného množství regulatorních požadavků a kontroly jejich dodržování. Dnes už nelze oddělit řízení rizik od jejich regulace, obě oblasti se významně prolínají. Ekonomické cíle bank včetně strategických cílů jejich akcionářů nemusí být vždy v souladu s narůstajícími regulatorními předpisy, které je ale nezbytné respektovat. Bankovní systémy si musí zachovat potřebný potenciál k poskytování financování, k obsluze reálné ekonomiky, podpoře hospodářského růstu. Míra regulace i její kvalitativní a kvantitativní požadavky mohou být limitující pro nabídku úvěrů. Příslušné regulatorní a dohledové instituce si tuto skutečnost do značné míry uvědomují, což se projevuje například časovými zpožděními v kalibraci nově formulovaných regulatorních ukazatelů či změnami v nastavení platnosti dílčích regulatorních norem. Vysoce akcentovaným tématem současnosti je navíc systémový pohled na riziko a snaha především centrálních bank, ale i dalších, hlavně nadnárodních institucí, uplatňováním makroobezřetnostní politiky pečovat o stabilitu finančního systému jako celku a pomocí vhodných nástrojů zamezit vzniku extrémních událostí typu finančních krizí či významnějších nerovnováh.

Cílem monografie je komplexně zpracovat problematiku bankovních rizik, především jejich vymezení, měření a regulace, a to jak na mikroekonomické, tak makroekonomické úrovni. Přitom poukázat na souvislost mezi potřebami banky a požadavky institucí regulace a dohledu včetně institucí odpovědných za makroobezřetnostní politiku. Diskutovat aktuální témata, která nemají jednoduchá řešení.

Ambicí publikace je nabídnout ucelené pojednání o rizicích bank v aktuálních souvislostech. Nabídnout orientaci v jinak spletitých regulatorních pravidlech, která jsou ukotvena v rozsáhlých a komplikovaných normách. Je určena pracovníkům bank i dalších finančních institucí a veřejnosti, kterou rizika bank a jejich regulace zajímá a která hledá ucelený, a přitom nikoliv jednostranný pohled na danou problematiku. Kniha je také psána se záměrem využít ji jako povinnou literaturu pro kurzy přednášené na Fakultě financí a účetnictví VŠE v Praze, popřípadě pro příbuzné předměty vyučované na dalších vysokých školách.

Předmětná hesla
Kniha je zařazena v kategoriích
Recenze a komentáře k titulu
Zatím žádné recenze.


Ukázka / obsah
Přepis ukázky

5

Obsah

Předmluva.......................................................................................................................................9

I. ODDÍL

1 Regulace a dohled b a n k..........................................................................................................13

1.1 Diskuze к oprávněnosti regulace.......................................................................................13

1.1.1 Ekonomické směry a jejich postoje к intervencím

do bankovního podnikání.......................................................................................14

1.1.2 Současný přístup к regulaci.....................................................................................17

1.2 Dohled.................................................................................................................................18

1.2.1 Lamfalussyho proces............................................................................................... 18

1.2.2 Larosiěrova zpráva............................................................................................... 19

1.2.3 Principy nové struktury dohledu pro EU............................................................... 20

1.2.4 Vybrané principy bankovní un ie ............................................................................21

1.2.5 Proces přezkumu a vyhodnocení - SREP............................................................ 24

2 Vývoj regulatorních pravidel................................................................................................. 28

2.1 Společná pravidla bank v předkrizovém období............................................................. 28

2.1.1 Princip jednotné licence...........................................................................................29

2.1.2 Dohled na individuálním, konsolidovaném základě

a dohled nad finančními konglomeráty..................................................................30

2.2 Ekonomická podstata kapitálové přiměřenosti................................................................30

2.3 Basel I ................................................................................................................................32

2.3.1 Dodatek Basel I se zahrnutím tržních riz ik...........................................................33

2.4 Basel I I ..............................................................................................................................40

2.4.1 Struktura Basel II..................................................................................................... 43

2.4.2 Srovnání Basel I a Basel II a nedořešené problém y............................................ 44

2.4.3 Revize Basel II a přetrvávající nedostatky...........................................................46

2.5 Basel II I..............................................................................................................................48

2.5.1 Oblast kapitálu..........................................................................................................50

2.5.2 Pákový pom ěr..........................................................................................................55

2.5.3 Likvidita....................................................................................................................56

2.6 Kvalita a oceňování finančních pohledávek....................................................................56

2.6.1 Klasifikace pohledávek v původním pojetí...........................................................56

2.6.2 Pohledávky z finanční činnosti.............................................................................. 57

2.6.3 Rozdíly mezi Basel III a IFRS 9 ............................................................................59

II. ODDÍL

3 Rizika v bankovní p ra xi..........................................................................................................64

3.1 Vymezení rizika a jeho variabilita.................................................................................... 64

3.2 Členění riz ik ......................................................................................................................65


6 RIZIKA BANK A JEJICH REGULACE

3.3 Předpoklady efektivního řízení riz ik ................................................................................71

3.3.1 Oddělení neslučitelných funkcí..............................................................................72

3.3.2 Aplikace vhodných a kompletních postupů řízení riz ik ....................................73

3.4 Soustava lim itů ..................................................................................................................74

3.4.1 Limity pro úvěrové riz ik o .......................................................................................77

3.5 Další předpoklady efektivního řízení..............................................................................80

4 Úvěrové riz ik o ........................................................................................................................84

4.1 Vymezení a struktura úvěrového rizika......................................................................... 84

4.1.1 Členění úvěrového rizika a výčet kritérií, které ho ovlivňují..............................84

4.1.2 Specifika úvěrového rizika a vliv na jeho odhad...................................................88

4.1.3 Možné přístupy к výběru metod měření............................................................... 89

4.2 Tradiční metody měření úvěrového rizika........................................................................90

4.2.1 Úvěrový scoring..................................................................................................... 90

4.2.2 Úvěrový rating......................................................................................................... 94

4.3 Moderní přístupy к měření úvěrového riz ik a ...............................................................98

4.3.1 Rozdělení ztrát......................................................................................................... 98

4.3.2 Klasifikace přístupů............................................................................................. 100

4.3.3 Pravděpodobnost defaultu.................................................................................. 102

4.4 Modely hodnoty aktiv................................................................................................... 106

4.4.1 Mertonův m odel................................................................................................. 106

4.4.2 KM V model......................................................................................................... 113

4.5 CreditRisk+.................................................................................................................... 116

4.5.1 Základní vztahy m odelu.................................................................................... 117

4.5.2 Pravděpodobnostní generující funkce ztrát portfolia

s konstantní mírou defaultu................................................................................ 118

4.5.3 Pravděpodobnostní generující funkce ztrát portfolia

se stochastickou mírou defaultu........................................................................ 119

4.5.4 Pravděpodobnostní rozdělení ztrát portfolia.................................................... 121

4.6 Regulace - 1RB přístup dle Basel I I ............................................................................ 121

4.6.1 ASRF m odel....................................................................................................... 121

4.6.2 Základní vztah pro RW A.................................................................................... 126

4.6.3 Omezení IRB přístupu ...................................................................................... 129

4.7 Regulace - STA přístup, revize, komparace............................................................... 129

4.7.1 Standardizovaný přístup podle Basel II........................................................... 130

4.7.2 Požadavky na ratingové agentury při vzniku Basel II a jejich v ý v o j.................133

4.7.3 Revize standardizovaného přístupu ................................................................. 134

4.7.4 Kvalitativní popis IRB přístupu.......................................................................... 135

4.7.5 Revidovaný IRB přístup.................................................................................... 136

5 Tržní riz ik a .......................................................................................................................... 141

5.1 Vymezení tržních rizik................................................................................................... 141

5.2 Úrokové riziko jako významná kategorie tržních rizik..............................................144


Obsah 7

5.2.1 Dekompozice úrokového rizika ....................................................................... 145

5.2.2 Vlastnosti finančních nástroju ovlivňující jejich chování

při změně úrokových sazeb............................................................................... 147

5.2.3 Bankovní bilance z hlediska úrokového rizika................................................148

5.2.4 Měření úrokového rizika.................................................................................... 148

5.3 Přístupy к měření tržních riz ik ....................................................................................149

5.3.1 Metoda Value at R is k ........................................................................................ 150

5.3.2 Gapová analýza.................................................................................................. 157

5.3.3 Soubor dalších metod měření tržního rizika.................................................... 160

5.4 Vývoj regulace tržního riz ik a ...................................................................................... 162

5.4.1 Dodatek Basel I ................................................................................................ 162

5.4.2 Basel II a Basel 11.5............................................................................................ 164

5.4.3 Basel III a Basel IV ............................................................................................ 166

5.4.4 Regulatorní požadavky vůči řízení úrokového rizika

investičního portfolia.......................................................................................... 173

6 Operační riz ik o ................................................................................................................... 126

6.1 Vymezení operačního riz ik a ........................................................................................ 126

6.1.1 Hlavní zdroje operačního riz ik a ....................................................................... 180

6.2 Řízení operačního rizika.............................................................................................. 182

6.2.1 Identifikace a sběr událostí operačního rizika.................................................. 183

6.2.2 Analýza a řízení operačního riz ik a ................................................................... 185

6.2.3 Vybrané nástroje analýzy a řízení.....................................................................185

6.2.4 Modelování a měření operačního riz ik a .......................................................... 189

6.3 Metody měření operačního rizika............................................................................... 191

6.3.1 Přístup základního indikátoru B IA ................................................................... 192

6.3.2 Standardizovaný přístup S T A ..............................................................................193

6.3.3 Alternativní standardizovaný přístup A S A ...................................................... 196

6.3.4 Pokročilé přístupy A M A .................................................................................... 196

7 Likvidita..................................................................................................................................202

7.1 Možná vymezení likvidity.............................................................................................. 202

7.2 Riziko ztráty likvid ity.....................................................................................................203

7.3 Přístupy к analýze likvidity trhu....................................................................................206

7.3.1 Likvidita a solventnost.......................................................................................... 208

7.4 Vazba na finanční řízení...................................................................................................209

7.4.1 Vztahy к vybraným rizikům a kapitálu................................................................ 213

7.5 Měření rizika likvidity a likviditní pozice....................................................................215

7.5.1 Likviditníukazatelejako výsledek metody stavových veličin.......................215

7.5.2 Ukazatele finančního zdraví sledované na úrovni MMF

a centrální banky ve vazbě na likviditu...............................................................217

7.5.3 Metoda založená na sledování cash flow.............................................................219

7.5.4 Modelování na bázi VaR......................................................................................221

7.6 Kvalitativní a kvantitativní regulace likvidity .............................................................223


8 RIZIKA BANK A JEJICH REGULACE

7.6.1 Původní regulace rizika likvidity - kvalitativní p o je tí.................................... 223

7.6.2 Současně platná regulace rizika likvidity - kvalitativní část............................224

7.6.3 Basel H la zavedení kvantitativní regulace pomocí standardů....................... 226

7.6.4 Diskuze nad ekonomickým a regulatorním přístupem к řízení likvidity .... 229

7.6.5 Konsolidované řízení likvidity ve finanční skupině.........................................237

III. ODDÍL

8 Rizika pro finanční stabilitu a makroobezřetnostní p o litik a .....................................238

8.1 Systémové riziko................................................................................................................238

8.1.1 Cyklická a strukturální dimenze systémového riz ik a .........................................241

8.1.2 Fáze vývoje systémového riz ik a ...........................................................................242

8.2 Finanční cyklus..................................................................................................................242

8.3 Indikátory a měření finančního cyk lu ............................................................................. 244

8.4 Finanční stabilita................................................................................................................247

8.5 Riziko nadměrné koncentrace svrchovaných expozic................................................. 249

8.5.1 Provázanost vládního a bankovního sektoru........................................................249

8.5.2 Motivace bank к držbě vládního dluhu z důvodu regulace................................ 251

8.5.3 Riziko nadměrné koncentrace svrchovaných expozic.........................................252

8.6 Zátěžové testy....................................................................................................................253

8.6.1 Principy procesu tvorby zátěžového testu, možné přístupy..............................254

8.7 Makroobezřetnostní politika............................................................................................ 259

8.7.1 Vymezení makroobezřetnostní politiky................................................................ 259

8.7.2 Význam a cíle makroobezřetnostní politiky a zdroje systémového rizika . . . 259

8.8 Nástroje makroobezřetnostní politiky............................................................................. 261

8.8.1 Omezení nadměrné úvěrové emise a finanční p á k y...........................................262

8.8.2 Omezení transformace splatností a nedostatku tržní likvidity............................263

8.9 Institut dobrovolné reciprocity........................................................................................264

Zdroje..............................................................................................................................................267

Rejstřík............................................................................................................................................279

O autorce....................................................................................................................................... 281

S hrnutí............................................................................................................................................283

Sum m ary....................................................................................................................................... 283




       
Knihkupectví Knihy.ABZ.cz - online prodej | ABZ Knihy, a.s.
ABZ knihy, a.s.
 
 
 

Knihy.ABZ.cz - knihkupectví online -  © 2004-2019 - ABZ ABZ knihy, a.s. TOPlist